Впервые российские бизнесмены получили возможность открывать оффшорные компании в 1991 году. 29 апреля 1991 года швейцарская компания Riggs Walmet Group объявила о том, что выходит на советский рынок с предложением по организации таких компаний. Предлагалась не только помощь в создании безналоговых компаний «под ключ», но и поддержание их деятельности — внесение ежегодных взносов в бюджет […]
90-е годы показали, что силовые методы в российской экономике стали постоянным и необходимым элементом хозяйственной жизни. За последние 10 лет сформировались и активно продолжают развиваться профессиональные силовые структуры — легальные и криминальные, государственные и негосударственные. Они активно ищут свои ниши в бизнесе. Все это свидельствует о том, что закон спроса и предложения действует и в […]
Перед руководителем организации всегда первоочередной задачей является формирование профессионального коллектива. Эта задача решается путем отбора и соответствующей подготовки принятых на работу работников. Рассмотрим отдельно два этих этапа. На стадии отбора решаются два основных вопроса: отсев заведомо непригодных работников и оценка личных и профессиональных качеств, принятых на работу. На пути решения этого вопроса находится отсутствие системы […]
Высокий удельный вес неучтенного наличного оборота в российской экономике можно оценить, используя публикуемые в статистике макроэкономические показатели. Так, отношение наличных денег М0 к объему денежной массы М2 в России в течение 1991-94 годов выросло более, чем в 2 раза — с 17-18% до почти 40%. После незначительного снижения в настоящее время этот показатель составляет около […]
В банковской сфере злоупотребления со стороны персонала достаточно распространенное явление. Мировая практика показывает, что в мелких банках злоупотребления случаются гораздо чаще, чем в крупных. Это связано в первую очередь с совмещением в мелких банках одним человеком нескольких должностей, что позволяет совершить хищение в качестве кассира, а потом скрыть его в качестве бухгалтера. Отечественные банки в […]
Российский государственный гуманитарный университет В настоящее время в условиях постоянного роста коммерческих структур повышается актуальность защиты коммерческой информации на основе комплексного использования современных средств и методов защиты. Авторами предлагается осуществлять защиту коммерческой информации в процессе ее автоматизированной обработки на основе использования типовой модели шестирубежной системы защиты информации. При этом под рубежом защиты понимается организованная и […]
Мошенничество по отношению к работодателю настолько обычное явление, что компания XXXXX исследование этого вопроса сделало ежегодным. На основе нынешнего, восьмого по счету исследования создано целое руководство, рассказывающее, как минимизировать риск мошенничества среди сотрудников. Рекомендации специалистов XXXXX, изложенные в отчете «Мошенничество: как бороться с реальной угрозой», кажутся простыми и сами собой разумеющимися. Проблема, однако, в том, […]
1. Пеpедвигайтесь по тpассе только в дневное вpемя суток. 2. Пеpедвигайтесь, когда это возможно, по шиpоким, позволяющим совеpшать маневpы, центpальным автомагистpалям с большим движением. 3. Пpи опpеделении скоpости движения кpоме пpочих фактоpов учитывайте и то, что чем дольше вы находитесь на тpассе, тем выше веpоятность того, что вы можете стать жеpтвой злоумышленников. 4. По возможности […]
С развитием в России рыночных отношений перед отечественными предпринимателями встала проблема расширения своего бизнеса. В различные временные периоды данная задача решалась по-разному: если в начале 90-х необходимые активы, как правило, приобретались в процессе приватизации государственного имущества, то сейчас предпочтение отдается более сложным способам и приемам. В настоящей статье пойдет речь о наиболее эффективных вариантах поглощения […]
Модели отмывания криминальных фондов денежных средствРазмещение — первая стадия отмывания доходов, полученных из нелегальных источников Размещение через традиционные финансовые учреждения Размещение через нетрадиционные финансовые учрежденияРасслоение как фаза отмывание доходов, полученных из нелегальных источниковИнтеграция как заключительная стадия отмывания криминальных доходов Легализация преступных доходов представляет собой сложный процесс, включающий множество разнообразных операций, совершаемых разнообразными методами, которые постоянно […]